Podstawy planu emerytalnego 401 k. Od momentu jego powstania w 1978 r. Plan 401 k stał się najbardziej popularnym rodzajem planów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców w Ameryce Miliony pracowników zależą od pieniędzy, które zostały zapisane w tym planie w celu przewidują ich lata emerytalne, a wielu pracodawców wykorzystuje ich plany 401 k jako sposób dystrybucji zasobów firmy do pracowników Kilka innych planów może odpowiadać względnej elastyczności, jaką oferuje 401 ks. Niedawno pojawiły się kilka odmian tego planu, takie jak SIMPLE 401 k i bezpieczny port 401 k W tym miejscu przejdziemy ponad 401 ks i pokażemy, jak pomagają milionom osób przygotować się na emeryturę. W celu zapoznania się z podstawami, zapoznaj się z planem 401 k i kwalifikowanym programem. Jaki jest plan 401 k Zgodnie z definicją plan 401 k jest umową, która pozwala pracownikowi wybrać między odszkodowaniem pieniężnym lub odroczeniem od niego procentu na rachunek 401 k w ramach planu Kwota odroczona zazwyczaj nie podlega opodatkowaniu pracownikowi, jest wycofywany lub rozprowadzany z planu Jeśli jednak plan pozwoli pracownikowi 401 tys. składek na podstawie po opodatkowaniu, rachunki te są znane jako Roth 401 ks, a kwoty te są zazwyczaj zwolnione z podatku w przypadku wycofania 401 k planów rodzaj planu emerytalnego znany jako kwalifikowany plan, co oznacza, że ten plan jest regulowany przepisami określonymi w Ustawie o zabezpieczeniu emerytalnym pracowników z 1974 r. i kodeksem podatkowym. Plany zweryfikowane można podzielić na dwa różne sposoby, które można zdefiniować jako wkład lub planów emerytalnych o zdefiniowanym świadczeniu Plany 401 k są rodzajem planu określonych składek, co oznacza, że saldo uczestnika jest określone przez wkład wniesiony do planu i realizację inwestycji w ramach planu Pracodawca zazwyczaj nie jest zobowiązany do składania wkładów w program plan, jak to zazwyczaj ma miejsce w przypadku planu emerytalnego, jednak wielu pracodawców decyduje się na dopasowywanie składek pracowników do określonego procentu, a także składać wnioski w ramach prof. funkcja dzielenia się treścią W celu odczytu związanego z tematem przeczytasz w punkcie Zejście z planu określonego świadczenia. Kontrybucyjne limity. W 2017 r. maksymalna kwota rekompensaty, jaką pracownik może przenieść plan 401 k, to 18 000 pracowników w wieku 50 lat przed końcem roku i starszych może również zwiększyć składki na pokrycie do 6000 Maksymalny dopuszczalny limit pracodawcy pracodawcy wynosi 53 000 w roku 2018 i 54 000 w roku 2017 lub 59 000 w przypadku osób w wieku 50 lat i starszych Składnik pracodawcy obejmuje dopasowywanie składek nieselektywnych i lub zysków - wkłady pieniężne. Zazwyczaj wkłady do planu są inwestowane w portfel funduszy inwestycyjnych, ale mogą obejmować akcje, obligacje i inne pojazdy inwestycyjne, zgodnie z postanowieniami dokumentu planu rządu. Zasady dystrybucji. Zasady dystrybucji planów 401 tys. różnią się od planów które odnoszą się do IRA Pieniądze w planie rośnie odroczony podatek tak jak IRA Ale mając na uwadze, że dystrybucje IRA mogą być dokonane w każdej chwili, Aby wydobycie mogło nastąpić z planu 401 k, w wyniku tego 401 tys. aktywów może być cofniętych tylko na następujących warunkach. W miarę wycofywania pracownika z emerytury, zgonu, niepełnosprawności lub wydzielenia z pracy. Po osiągnięciu przez pracownika wieku 59. Kiedy pracownik doświadczy trudności zdefiniowanych w planie, jeśli plan pozwala na wycofanie się z trudności patrz: Kiedy wycofanie z trudności o długości 401 tys. Sprawia wrażenie. Po zakończeniu planu. Wymagane minimalne wypłaty RMD muszą rozpocząć się w wieku 70 lat, chyba że uczestnik jest nadal zatrudniony i plan pozwala na odroczenie RMD do emerytury Dystrybucje będą liczone jako zwykły dochód i zostały ocenione 10 kary wczesnej dystrybucji, jeśli dystrybucja następuje przed wiekiem 59, chyba że istnieją wyjątki Wyjątki obejmują . Wypłaty są dokonywane po śmierci lub niezdolności pracownika. Rozgrywki występują po odejściu pracownika od usługi separacja następuje w trakcie lub po roku kalendarzowym, w którym pracownik osiąga wiek 55. Dystrybucja jest dokonywana na rzecz zastępcy odbiorcy zgodnie z odpowiednim kontraktem wewnętrznym QDRO Więcej informacji na ten temat można znaleźć w rozdziale Rozwiązanie właściwej drogi podziału planów emerytalnych. Pracownik ma prawo do odliczenia wydatki medyczne przekraczające 10 skorygowanych dochodów brutto. Wypłaty są traktowane jako seria zasadniczo równych okresowych płatności na życie uczestnika lub wspólne życie uczestnika i beneficjenta. Zobacz zasadniczo równe okresowe płatności SEPP Dowiedz się więcej, aby dowiedzieć się więcej. reprezentuje terminową korektę nadwyżek składek lub odroczeń. Rozliczenie następuje w wyniku opłaty IRS na koncie pracownika. Rozliczenie nie podlega opodatkowaniu. Wyjątki z tytułu wydatków na szkolnictwo wyższe i pierwsze zakupy w domu mają zastosowanie tylko do IRA. Oczywiś cie, wię kszość emerytów, którzy przynoszĘ ... dochody z ich 401 ks wybierajĘ ... rolę kwoty do tradycyjnych IRA lub Roth IRA A rollover pozwala im uniknąć ograniczonych wyborów inwestycyjnych, które są często prezentowane na rachunkach 401 tys. Pracownicy, którzy dysponują zapasami pracodawców w swoich planach, mogą skorzystać z niezrealizowanej reguły naliczania zysków netto i otrzymać potrącanie zysków kapitałowych z zysku Zobacz firma Rolling Over Stock Decyzja o rozważaniu dwóch razy. Plan kredyty to kolejny sposób, w jaki pracownicy mogą uzyskać dostęp do salda planu, ale kilka ograniczeń stosuje się najpierw, pożyczka jest dostępna według uznania pracodawcy, jeśli pracodawca nie zezwala na pożyczki planowe, jeśli ta opcja jest dozwolona, można uzyskać dostęp do 50 uprawnień pracownika, pod warunkiem, że kwota nie przekracza 50 000 i zazwyczaj musi zostać spłacona w ciągu pięciu lat. Jednakże kredyty wykorzystane do pierwotnego zakupu domu można spłacić w dłuższym okresie. Stopa procentowa musi być porównywalna do stopy oprocentowanej przez instytucje udzielające kredytu na podobne pożyczki. Każda niezapłacona saldo pozostawiona po upływie e termin może być uznany za dystrybucję i zostanie odpowiednio opodatkowany i odpowiednio ukarany Więcej informacji na temat pożyczek można znaleźć w artykule Pożyczanie ze swojego planu emerytalnego i osiem powodów, dla których nie można wykupić od 401 k. limitu dla osób o wysokich dochodach. - zatrudnieni pracownicy, limity składek na dolary są wystarczająco wysokie, aby można było osiągnąć odpowiedni poziom odroczenia dochodów, ale limity nakładów na dolary na 401 k planów mogą stanowić utrudnienie dla pracowników, którzy zarabiają kilkaset tysięcy dolarów rocznie. Na przykład pracownik, który zarabia 750 000 w 2018 r. może obejmować tylko pierwsze 265 000 dochodów przy obliczaniu maksymalnego udziału w planie 401 k na rok 2017, liczba ta wzrasta do 270 000 Pracodawcy mają możliwość zapewnienia niekwalifikowalnych planów, takich jak odroczone odszkodowania lub premie premiowe dla tych aby umożliwić im zaoszczędzenie dodatkowego dochodu na emeryturę. Plany Bottom Line.401k będą nadal odgrywać znaczącą rolę w planie emerytury g branż przez wiele lat W tym artykule porusziliśmy tylko główne założenia planów 401 k Więcej informacji na temat dostępnych opcji można uzyskać od pracodawcy i dostawcy usług. Oprocentowanie, w którym instytucja depozytowa pożycza fundusze utrzymywane w Rezerwie Federalnej w innej instytucji depozytowej.1 Statystyczna metoda rozproszenia rentowności dla danego indeksu papierów wartościowych lub rynku Zmienność może być mierzona. Kongres Stanów Zjednoczonych wydał w 1933 r. jako ustawę o bankowości, która zakazuje bankom komercyjnym z udziału w inwestycji. Nagrodzenie płacowe odnosi się do każdej pracy poza gospodarstwami rolnymi, prywatnymi domami i sektorem non-profit US Bureau of Labor. Skrót walucie lub symbol waluty indyjskiego rupia INR, waluta Indii Rupia składa się z 1.Wstępna oferta aktywów upadłego przedsiębiorstwa od zainteresowanego nabywcy wybranego przez bankructwo z puli oferentów. Strategie planowania finansowego. Rejestracja pl Planowanie z opcjami zakupu i ofertą częściową 1 Pre-Retirement. You powinien rozpocząć plan na emeryturę co najmniej 10 do 15 lat przed datą docelową emerytury, jeśli nie wcześniej. W celu zapobiec wszystkich opcji na akcje z wymaganiem na emeryturze, rozważyć rozpoczęcie regularnego programu ćwiczeń już przed datą emerytury W międzyczasie zasoby zabezpieczające i oferty RSU mogą być ważne, gdy zbliżasz się do emerytury. Ćwiczenia pobudzające lub ograniczone pobieranie uprawnień mogą pozwolić Ci wnieść więcej pieniędzy na plan 401 k. Ty zawsze miałeś skorzystać z dochodów z dotacji na akcje firmy do komfortowego przechodzenia na emeryturę Jednak nigdy nie miałeś konkretnego planu wykorzystania tych dotacji lub zrozumiałeś kwestie związane z emeryturą Niezależnie od tego, czy masz opcje na akcje, prawa do akcynacji SAR, ograniczone akcje lub akcje jednostek uczestnictwa o ograniczonym dostępie, trzyczęściowe serie artykułów omawiają kwestie, które należy rozważyć przy planowaniu emerytury, przejściu na emeryturę lub przejściu na emeryturę ed już. Tymeframe na emeryturę Planning. When jesteś w szczyt swojej kariery, wychowywanie rodziny lub płacić za edukację kolegium dzieci, trudno jest myśleć o planowaniu na własną emeryturę Nie może być nadwyżka przepływów pieniężnych, aby zapisać Niemniej jednak, decyzje, które podejmujesz w latach przed przejściem na emeryturę mają bezpośredni wpływ na emeryturę i jaki poziom dochodów można cieszyć się w tych latach Należy rozpocząć plan na emeryturę co najmniej 10 do 15 lat przed datą docelową emerytury, jeśli nie wcześniej. Wszystkie opcje na zakupy dopasowują się do celów emerytalnych. Ludzie często myślą o numerze, który muszą dotrzeć, aby wygodnie wycofać się z pracy Jest to zwykle wartość Twoich aktywów inwestycyjnych w dniu emerytury, które wymagają, aby żyć wygodnie aż do śmierci Jednak nie ma czegoś takiego jak jedna magiczna liczba dla kogoś Raczej, ilość potrzebna Ci codziennie zmienia się dziesiątkami zmiennych, takich jak stan zatrudnienia Twojej rodziny, zdrowie, standard o f Życie, potrzeby i potrzeby dzieci, rynki finansowe i tym bardziej Powinieneś ponownie oceniać postępy w kwestii emerytury co najmniej raz w roku. Nie należy wyświetlać opcji na akcje w ten sam sposób, w jaki można wyświetlać inne zapasy lub fundusze inwestycyjne w swoim portfelu Jeśli opcje akcji są znaczną częścią Twojego portfela, analiza staje się jeszcze trudniejsza Nie należy wyświetlać opcji w taki sam sposób, w jaki można wyświetlać inne zapasy lub fundusze inwestycyjne Chociaż opcje są składnikami kapitału, są one znacznie bardziej ryzykowne niż zapasy posiadane przez Ciebie całkowicie, lub niezapisane akcje na czas określony Opcje na akcje mogą być bardzo niestabilne, a procent posiadanego portfela inwestycyjnego może zmieniać się codziennie Ponadto koncentrują się one w jednym akcie, w którym Twoja firma robi to, może również mieć dużą ilość zasobów firmy w swoim 401 k plan Wreszcie, nie kontrolujesz bezpośrednio wielkości grantów alternatywnych i innych stypendiów otrzymywanych każdego roku. Zwykle nie ma sensu wykonywać swoich opcji na akcje bez wczesnego havi o wiele lepszej możliwości inwestycyjnej gdzieś indziej W związku z tym musisz koordynować inne inwestycje wokół swoich opcji na akcje. Przykładowy wiek oznacza, że powinieneś mieć około 50 swoich aktywów inwestycyjnych w akcje, z czego 9 powinno być ma - łym kapitałem wzrostu firmy , 13 powinno być międzynarodowymi zapasami, a 28 powinno być wielkogabarytowymi zapasami Załóżmy, że opcje stanowią 56 wartości aktywów inwestycyjnych Don t myślicie, że posiadasz cały składnik kapitałowy objęty wartością opcji Należy liczyć opcje do tylko 9 małych firm wzrostu i dodać do międzynarodowych i dużych części składowych, dopóki nie osiągną pożądanego poziomu dla Twojego wieku. Co się dzieje z Twoimi wybitnymi dotacjami na akcje po przejściu na emeryturę. Stock przyznaje prawie zawsze prawo do pobierania uprawnień, które zazwyczaj opierają się na Twoim stałym zatrudnieniu w firmie Po przejściu na emeryturę, plan zapasów będzie szczegółowo określał kiedy lub czy uprawnienia będą kontynuowane lub zatrzymane. Emerytura jest rodzajem terenu minacja w większości planów zapasowych Firmy traktują emeryturę bardziej hojnie niż rozwiązanie stosunku pracy do pracy dla innej firmy Dokładnie przeanalizuj rezerwy planu magazynowego dotyczące zasad i definicji, które mają zastosowanie do normalnej emerytury i wcześniejszej emerytury, jeśli to robi to wyróżnienie Następnie wybierz datę emerytury, która maksymalizuje liczba nabytych opcji i udziałów. Według badania przeprowadzonego w 2017 r. przez Krajowe Stowarzyszenie Specjalistów ds. Planowania NaspP, niewielka mniejszość firm pozwala albo na to, że opcje pozostają w normalnych okolicznościach lub przyspieszają przyznawanie uprawnień do normalnego lub wcześniejszego przejścia na emeryturę. Rezygnacja z emerytury. W niektórych firmach te przepisy są uzależnione od liczby lat pracy w firmie przed przejściem na emeryturę Na przykład przepisy mogą obowiązywać po pracy w firmie przez 20 lat. Gdy jesteś blisko emerytury, ważne jest, aby zapoznać się z tymi przepisami w swoim plan zapasów oraz w konkretnych dotacjach. Nawet jeśli Twoja firma zezwoli na kontynuowanie lub przyspiesza pobieranie uprawnień, gdy tylko przestaniesz pracować w firmie, musisz w ciągu trzech miesięcy od zakończenia pracy skorzystać z opcji motywacyjnych w celu uniknięcia sytuacji, w których nie będzie ona kwalifikować się do kwalifikacji NQSOs Ponieważ ISO są opodatkowane bardziej korzystnie niż NQSO w trakcie wykonywania ćwiczeń i trzymaj akcje, należy dokładnie zapoznać się ze wszystkimi opcjami po opuszczeniu firmy Te kwestie, w tym zasady wykonywania i kończenia pracy, które należy wykonać, aby uniknąć tracenia cennych opcji na akcje, są szczegółowo omówione w części 2 co jest szczególnie ważne, gdy oczekujesz, że opcje na akcje lub SAR będą uwzględniały dużą część swoich emerytur. Decyzje dotyczące opcji na akcje powinny rozpocząć się w momencie przyznania każdej dotacji. Aby zapobiec staniu się wszystkimi opcjami na akcje emerytura, większość osób powinna rozpocząć regularny program ćwiczeń, a także przed odejściem na emeryturę. To również pomaga zróżnicować shoul d zbyt wiele z Twojej wartości netto być powiązane z ruchami w swojej cenie akcji firmy. Aby zapobiec wszystkich opcji na akcje z wymaganiem na emeryturze, rozważyć rozpoczęcie regularnego programu ćwiczeń opcji dobrze przed emeryturą. W czasie, kilka opcji wykonywania strategie pojawiły się jako rozsądne z punktu widzenia podatków, niezależnie od tego, czy oszczędzasz ani wydasz wpływy z opcji Jednak nie pozwól podatkom sam kontrolować podejmowania decyzji Pomimo, że należy dokładnie ocenić konsekwencje podatkowe transakcji, nie trać z oczu ogólnej ekonomii Jest to trudne do zrobienia z powodu trudności w przewidywaniu z jakimkolwiek stopniem dokładności przyszłej wartości firmy lub koszcie utraconego kosztu alternatywnej inwestycji dla Twoich zysków. Tak, chociaż konsekwencje podatkowe planowanej podatkowo strategii są dość łatwe do obliczenia, ekonomia długoterminowa nigdy nie jest gwarantowana W związku z tym przedstawiono kilka następnych sugestii dotyczących planowania, aby wyjaśnić wynik podatkowy i nie próbować rekomendować d oferowana strategia Przed podjęciem którejkolwiek z poniższych sugestii należy wziąć pod uwagę niepowtarzalne fakty i okoliczności. Kiedy zamierzasz korzystać z ISO i trzymać zapas, generalnie ostrożnie unikaj alternatywnego minimalnego podatku AMT, jeśli to możliwe planowanie i dostrajanie Jeśli AMT jest nieuniknione, ponieważ traci ważną wartość ISO, AMT powinien zostać zwrócony jak najszybciej w późniejszych latach, przy użyciu kredytów AMT Musisz przechowywać dwa zestawy rekordów, aby śledzić regularny podatek a druga w celu śledzenia bazy AMT nabytych zasobów każdego roku, zobacz powiązane pytania dotyczące kredytu AMT Ponadto jeśli umrzesz z niewykorzystanymi kredytami AMT, niewykorzystane kredyty nie zostaną przeniesione po śmierci na posiadanie lub beneficjentów. Powinieneś zaprojektować strategia dotycząca opcji, która minimalizuje ogólny poziom AMT wypłacony w związku z wykonywaniem ISO Zobacz powiązane pytania FAQ dotyczące szeregu strategii Jedną z popularnych strategii jest ćwiczenie tylko enou co roku, aby uniemożliwić uruchomienie AMT, zobacz odnośne pytania dotyczące tej techniki. Akcje nabywane przez korzystanie z opcji powinny być przechowywane w miarę możliwości przez wymagany okres przechowywania dwóch lat od daty przyznania dotacji i jednego roku od daty wykonania Następnie, zapas, w celu pełnego wzrostu kosztów wykonywania, może być sprzedawany w miarę potrzeb przy korzystnych długoterminowych stóp zysków kapitałowych. Inna strategia dla tych, którzy chcą dywersyfikować obejmuje wykonywanie i sprzedaż opcji w zmiennych latach Jest to bardziej agresywny ISO program ćwiczeń W ramach tego ćwiczysz ISO i ponoszą AMT co roku Tak szybko, jak zachowałeś zapas na wymagany rok gospodarczy, przy założeniu, że okres dwóch lat od dotacji do sprzedaży jest spełniony, sprzedajesz go za długoletnie, długoterminowy wzrost zysków Powtarzasz ten wzór co roku tak, aby każdy rok obejmował ćwiczenie ISO i sprzedaż akcji nabytych w poprzednim roku Wykonywanie ISO Ta strategia działa najlepiej, gdy chcesz dywersyfikować dużą ilość stan zapasów w czasie, sprostać długoterminowemu okresowi przechowywania i sprzedawać akcje co roku przy korzystnych stopach zysków kapitałowych Główną wadą tego programu jest coroczne płacenie AMT, gdy wykonywane są ISO. Chociaż niektóre AMT można odzyskać w następnym roku, gdy sprzedajesz, nigdy nie możesz całkowicie odzyskać pełnej kwoty AMT zapłaconej Zobacz odpowiednie FAQ dotyczące sprzedaży materiałów ISO, które powodowały AMT. Nonqualified Opcje zapasów NQSOs. You może czekać, aby korzystać z NQSOs, jeśli uważasz, że zapasów wartość będzie w dalszym ciągu doceniać do końca terminu opcji Tymczasem być może pieniądze, które w innym przypadku skorzystałyby do korzystania z opcji i posiadania udziałów zarabiają lepszą stopę zwrotu w innym miejscu. W dodatku spread podczas korzystania z NQSOs podlega opodatkowaniu, więc rośnie odroczony podatek, dopóki nie skorzystasz Z tego powodu niewielka lub żadna opłata podatkowa ani korzyść ekonomiczna nie przyniosłyby możliwości skorzystania z opcji przed datą wygaśnięcia i płaceniem podatków wcześniej niż to konieczne mają inne względy, takie jak potrzeba środków pieniężnych z ćwiczeń i natychmiastowej sprzedaży, czy przynęta bardziej obiecujących inwestycji na rzecz zysków, generalnie nie ma bodźców do wcześniejszego wykonywania. Zabezpieczone papiery wartościowe i oferty RSU mogą się okazać ważne, w pobliżu emerytury. Restricted Stock i RSUs. There jest postrzeganie, że ograniczone zapasy i ograniczone jednostki czasowej RSUs mają większą wartość niż opcje na akcje, ponieważ zawsze utrzymać pewne wartości, nawet jeśli spadek zasobów opcji na akcje, z drugiej strony, może stracić wszystkie swoje jeśli cena sprzedaży spadnie poniżej ceny wykonania Zabezpieczenie oferowane przez akcje i papiery wartościowe ograniczone staje się jeszcze ważniejsze w miarę zbliżania się do emerytury Ponadto, jeśli Twoja firma płaci dywidendę, zwykle otrzymujesz je w drodze lub na wypłatę. Jednak opcje na akcje mają większy potencjał wzrostu i mogą wytwarzać większe bogactwa niż zapasy zastrzeżone i RSU. Dodatkowo, opcje na akcje zapewniają większą kontrolę nad tym, kiedy uznają dochód podlegający opodatkowaniu i zazwyczaj przewidują dłuższe odroczenie podatkowe niż zapasy zastrzeżone, a RSU, które zwykle podlegają opodatkowaniu w ciągu czterech lat od otrzymania dotacji, znajdują się w odnośnych pytaniach FAQ dotyczących opodatkowania zapasów zastrzeżonych Kontrast to z wariantami zapasów, które generalnie wygasają w ciągu 10 lat od datę przyznania Idealnie, portfel inwestycyjny będzie zawierał zarówno opcje na akcje i akcje na akcje. Uzyskane z tytułu korzystania z NQSOs lub SAR, dyskwalifikujące usposobienie ISO lub ESPP, a naliczanie zapasów ograniczonych jest często wliczane do całkowitych dochodów w celu obliczenia kwota, którą możesz wpłacić do planu firmy 401 k potwierdzić to ze swoją firmą Wkład pracowników do planu 401 k jest ograniczony do 18 000 w 2018 r. Osoby powyżej 50 roku życia mogą dodać dodatkowe 6 000 rocznie, a maksymalny wkład w wysokości 24 000 2018.Zapotrzebowanie na ćwiczenia lub ograniczony pobór kapitału może pozwolić Ci wnieść więcej pieniędzy na plan 401 k. może przyznać Ci więcej pieniędzy, aby przyczynić się do swojego planu 401 k, gdy 1 kwota składki oparta jest na odsetku odszkodowania i 2 Twój roczny wkład jest zwykle niższy od rocznego maksymalnego Powinieneś potwierdzić indywidualną sytuację u swojego administratora 401 k. kwota rocznego dochodu, która nakazuje Ci prawo do udziału w Roth IRA, jest nazywana zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto MAGI Jest to Twój regularnie skorygowany dochód brutto AGI z kilkoma różnymi różnicami, np. jakikolwiek dochód z konwersji Roth IRA nie liczy się w przypadku MAGI MAGI przekracza limity dochodów Rotha dla twojego zwrotu podatku, tracisz zdolność do uczestniczenia w Roth IRA. Można jednak konwertować tradycyjną IRA na Roth IRA, korzystając z zysków ze składek wyrównawczych, aby płacić podatki, patrz artykuł na Roth konwersje gdzie indziej na tej stronie internetowej. W roku podatkowym 2018 limity wkładu Rotha IRA wynoszą 5 500 dla osób poniżej 50 roku życia i 6,500 dla osoby, która ma 50 lub więcej lat bef rudy na koniec roku Aby uzyskać maksymalny wkład w 2018 r., małżonkowie wspólni filarzy muszą posiadać MAGI w wysokości 184 000 lub mniej, a pojedynczy filar musi posiadać MAGI w wysokości 117 000 lub mniej Zakres stopniowego wycofania częściowych składek rozciąga się od tego do pułapu dochodów z 194 000 dla żonatych filmerów łącznych do 132 000 dla pojedynczych filerów, za wyjątkiem których nie jest dozwolone składanie wpłat. Alert Do daty złożenia wniosku o zwrot podatku w 2018 r. w kwietniu 2017 r. można składać wnioski, które nadal liczą się w roku podatkowym 2018 Publikacja IRS 590 - A ma więcej informacji. W roku podatkowym 2017 limity wkładu Rotha IRA wynoszą 5 500 dla osób poniżej 50 roku życia, a 6,500 dla osób, które mają 50 lub więcej lat przed końcem roku Aby otrzymać maksymalny wkład w 2017 , zamężne filmarki muszą mieć MAGI w wysokości 186 000 lub mniej, a pojedyncze filiracje muszą posiadać MAGI w wysokości 118 000 lub mniej. Zakres odejmowania od częściowego wkładu rozciąga się od tego do pułapu dochodów wynoszącego 196 000 w związku małżeńskim filery do 133 000 dla pojedynczych filerów, za wyjątkiem których nie są dozwolone składki. Alert Do czasu złożenia terminu składania deklaracji podatkowej w 2017 r. w kwietniu 2018 r. można składać wnioski, które nadal liczą się w roku podatkowym 2017 r. Publikacja 590-A dla IRS zawiera więcej informacji Efekt dotacji na akcje zależy od rodzaju dotacji Działania ISO nie generują przychodu uwzględnionego w skorygowanym dochodowym dochodzie brutto AGI W związku z tym, jeśli wykonałeś i posiadasz ISO, potencjalny alternatywny minimalny podatek AMT nie jest uważany, ale jeśli ISO jest zdyskwalifikowany np. przez sprzedaż w tym samym dniu lub sprzedaży w tym samym roku wykonywania i staje się NQSO, dochód jest sklasyfikowany jako zwykły dochód i wchodzi do AGI NQSOs i prawa do wzrostu wartości zapasów zawsze generują zwyczajne dochody podczas ćwiczeń, a RSU z ograniczonym zapasem zawsze robią to na zasadzie przydziału, chyba że z jakiegoś powodu IRS klasyfikuje dochód jako odroczoną rekompensatę. Dla tradycyjnych IRA, gdy żaden z małżonków nie jest objęty planem emerytalnym w pracy, nie ma żadnego AG Ogranicza się do dokonywania wkładu z tytułu odliczenia podatku od podatku dochodowego od osób fizycznych (IRA) W przypadku, gdy tylko jeden małżonek jest objęty planem w pracy, reguły stają się bardziej skomplikowane i należy skonsultować się z IRS Publication 590. Zwracając zyski ze sprzedaży akcji w ramach odroczonej rekompensaty. wyrównywać pracowników do wykonywania pracy, a nie na świadczenia emerytalne W związku z tym większość opcji na akcje pracownicze wygaśnie na długo przed przejściem na emeryturę Jednak nie potrzebujesz gotówki teraz lub nie spieszy się płacić podatków od zysków z opcji w trakcie ćwiczeń Zgodnie z niektórymi bardzo szczególne okoliczności, możesz zmienić swoje zyski z opcji, zakładając, że sekcja 409A wewnętrznego kodeksu dochodów nie karała go. Szczegółowe informacje można znaleźć w artykule Konwersja opcji sprzedaży na niekwalifikowaną z odroczoną rekompensatę gdzie indziej na tej stronie internetowej Z RSU, które nabywają podczas zatrudnienia, może Pan / Pani mieć możliwość odroczenia podatków do emerytury, jak wyjaśniono w innym FAQ. Part 2 tej serii zwraca się do rozważania dotyczące planowania w roku, w którym kończysz pracę. Carol Cantrell jest prawnikiem CPA, prawnikiem i planistą finansowym z kancelarią Cantrell Cowan w Houston, w stanie Teksas. Koncentruje się na planowaniu finansowym dla kadry kierowniczej, rodzin i emerytów, specjalizując się w opcja, trusty, partnerstwo i podatki od nieruchomości Autor książki Przewodnik po nieruchomościach, podatkach i planowaniu finansowym z opcjami opcjonalnymi, wydana przez CCH, spółkę WoltersKluwer Część tego artykułu jest oparta na tej książce wyłącznie dla jego treści i jakości Ani autor, ani jej firma nie wyrównały nas w zamian za jego publikację. Rozpakuj ten artykuł. Zaartwia ten artykuł.401K Opcje na akcje. A 401k jest zasadniczo rachunkiem oszczędnościowym, które umożliwia pracownikom rozpoczęcie oszczędzania na emeryturę funduszu, przy jednoczesnym inwestowaniu salda rachunku w sposób ciągły w celu uzyskania dodatkowych zwrotów Saldo planu 401 tys. jest zwykle zwolnione z podatku, co oznacza saldo konta i interakcje est zarobki nie podlegają podatkom dochodowym do czasu osiągnięcia terminu zapadalności i wycofania środków Jednym ze sposobów 401k posiadaczy rachunków zainwestować swoje fundusze emerytalne za pośrednictwem 401k opcji na akcje, z których istnieje wiele dostępnych Wykorzystanie funduszy konta 401k prawidłowo i opracowanie skutecznego planu inwestycyjnego stanowi kluczowy krok w kierunku maksymalizacji funduszy emerytalnych i zapewnienia przyjemnego stylu życia podczas przechodzenia na emeryturę. Oto niektóre z najpopularniejszych opcji na akcje o długości 401 tys., które mogą zostać uwzględnione w Twoim 401k portfelach inwestycyjnych. Fundusze Indeksu funduszy indeksowych są niezarządzanymi opcjami na akcje 401 tys. które w sposób ciągły monitorują konkretny sektor rynku akcji, a zatem są użytecznymi narzędziami analitycznymi, które powinny być wykorzystane przez inwestora giełdowego na poziomie 401 tys. Na przykład fundusz indeksowy SP 500 śledzi statystyki dotyczące 500 spółek, które mogą obejmować indeksy małych, średnie i duże kapitały oraz poszczególne sektory giełdowe, takie jak technologie technologiczne y, opieki zdrowotnej i innych branżach. Akcje zwykłe Małe akcje są zasadniczo zapasami mniejszych firm, a zatem są nieco ryzykowniejsze 401-procentowe akcje niż kapitały średniej wielkości i duże akcje, ponieważ małe akcje mogą spaść lub wznieść się w wyniku znacznie subtelniejszych wydarzeń biznesowych Niemniej jednak małe akcje oferują niepowtarzalną okazję, ponieważ są one zazwyczaj niedoszacowane, ponieważ większość inwestorów zazwyczaj przeoczy je. Kluczem do sukcesu w małych akcjach jest znalezienie zapasów, które w końcu wzrosną w kapitale średnim i dużym kapitale w przyszłości. Zapytki na akcje zwykłe W minionych latach większość akcji w średnim kapitale była akcjami dużych firm technologicznych. Jednak wiele z tych firm technologicznych rozszerzyło się i stało się dużymi akcjami , nowy sektor kapitału średniej wielkości jest coraz bardziej zaludniony przez nowszych sprzedawców detalicznych i dostawców opieki zdrowotnej. Chociaż zasoby średniej kapitalizacji są mniej ryzykowne niż małe akcje, są one nieco ryzykowniejsze niż duże kapitały. Zapasy na akcje Prawie 75 największych firm na świecie zalicza się do kategorii akcji wielkogabarytowych Sukces dużych udziałów kapitałowych zależy przede wszystkim od kondycji gospodarki, ponieważ mają tendencję do dobrego funkcjonowania, gdy gospodarka rozwija się i biednie podczas zawirowania gospodarcze Akcje o dużej kapitalizacji są uważane za najbardziej stabilne i wiarygodne opcje na akcje o wielkości 401 tys., ponieważ zapasy spółek zarejestrowanych są znacznie mniej narażone na nieoczekiwane spadki. Fundusze docelowe z funduszy docelowych, zwane także funduszami alokacji aktywów, są niestandardowymi funduszami zarządzanymi które są specjalnie zaprojektowane, aby zaspokoić potrzeby inwestycyjne posiadacza funduszu i oferować wysoki dochód z określonej daty docelowej wymienionej w ramach zasad funduszu Ogólnie, fundusze docelowe stają się bezpieczniejszymi inwestycjami w miarę zamykania daty docelowej, ponieważ zarządzający funduszami zazwyczaj wydają fundusze na rzecz bezpieczniejszych inwestycji w tym czasie Fundusze docelowe są doskonałym rozwiązaniem dla osób, które nie mają wystarczająco dużo doświadczenia lub chcą tworzyć własne niezasłużone emerytury portfel inwestycyjny. Inwestycje międzynaro - dowe i akcje na rynkach wschodzących Inwestowanie w międzynarodowe zapasy jest zwykle bardziej ryzykowne i skomplikowane, ponieważ inwestor musi wziąć pod uwagę dodatkowe czynniki, takie jak wydarzenia polityczne, wahania kursów walut, polityka rządu i wydarzenia społeczno - gospodarcze. riskiest 401k dostępnych opcji dostępnych Jedyne rodzaje zapasów, które są uważane za bardziej ryzykowne niż międzynarodowe zapasy, to zapasy rynków wschodzących, które zasadniczo stanowią akcje spółek z branży rewolucyjnej i gospodarek wschodzących Przykładem nowych zasobów rynkowych byłyby te, które dotyczą energii alternatywnej i inne futurystyczne branże, które mogą lub nie mogą być skuteczne w niedalekiej przyszłości są zamknięte.
No comments:
Post a Comment